Käytämme Tilitintä tilinpäätöksen tekoon, ja se onkin ollut tähän asti melko simppeli. Maksamattomien tiemaksujen kohdalla tuli kuitenkin pieni tenkkapoo: nämä ilmeisesti merkitään saamisiin (jonne voinee tehdä oman ‘tiemaksusaatavat’ tmv. tilin). Onko vastatili tuolloin pankkitili (kredit), jolloin taseessa pankkitilin loppusumma on ko. summan verran vähemmän kuin vastaavaa yhteensä (joka vastaa puolestaan pankkitilillä olevaa summaa)? Hämäävää itselleni tässä taseessa on tuo pankkitili ja vastaavaa yhteensä, kun kuvittelin, että pankkitili-kohdassa tulisi olla se summa, joka tilillä oli 31.12.
Entä tuloutus: jos saamme maksun v. 2024, tuloutetaanko ko. maksu yksinkertaisesti pankkitilille (debet) ja näin saamiset (kredit) nollautuvat?